Canal de denúncies

Tot el que has de saber sobre els canals de denúncies

La gestió integral de canals d’informació o bústies de denúncia, també anomenats canals de denúncia, whistleblowing channels o canals interns d’informació, és un element clau per al compliment normatiu (compliance), la transparència i la detecció primerenca d’irregularitats en organitzacions públiques i privades.

A banda d’això, és obligatoria com a part essencial del SISTEMA INTERN D’INFORMACIÓ (SII) de la llei 2/2023 de 20 de febrer reguladora de la protecció de les persones que informin sobre infraccions normatives i de lluita contra la corrupció, sistema que ha de ser compatible amb altres canals o sistemes, com els de prevenció de blanqueig de capitals, assetjament laboral, assetjament per raó de sexe, contractació pública i antifrau (Fons Next Generation), compliance penal, serveis financers i protecció de dades.

Què és un canal d’informació o bústia de denúncia?

És un canal confidencial, i que fins i tot pot ser anònim, segur i accessible a través del qual treballadors, col·laboradors, proveïdors o tercers poden informar sobre conductes irregulars, il·legals o contràries a l’ètica empresarial (frau, assetjament, corrupció, blanqueig de capitals, protecció de dades, etc.), formant part essencial del SII.

Quina legislació empara aquesta mena de bústies de denúncia al nostre país?

A España i a la UE, els canals o bústies de denúncia estan regulats per:

Llei 2/2023, de 20 de febrer, reguladora de la protecció de les persones que informin sobre infraccions normatives i de lluita contra la corrupció.

Directiva (UE) 2019/1937, de protecció al denunciant (Whistleblowing Directive).

Codi Penal , ART. 31 BIS.

Reial decret 1101/2024 de 29 d’octubre pel qual s’aprova l’Estatut de l’Autoritat Independent de Protecció de l’Informant, A.A.I.

Qui està obligat a disposar d’un canal intern?

Empreses de més de 50 treballadors.

Entitats del sector públic

Subjectes obligats per altres normatives (com a prevenció del blanqueig de capitals – subjectes de l'art. 2 de la Llei 10/2010).

Partits polítics, sindicats, patronals i fundacions o associacions que rebin fons públics.

Empreses que vulguin licitar amb qualsevol administració pública, les entitats o empreses.

Quins són els objectius de les bústies de denúncia?

Les bústies de denúncia s’activen a empreses, entitats del sector públic i els subjectes que determina la llei amb l’objectiu de:

  • Detectar i corregir riscos i conductes indegudes.

  • Garantir la confidencialitat i la no represàlia cap al denunciant.

  • Reforçar la cultura ètica i el compliment normatiu.

  • Evitar sancions legals i danys reputacionals.

  • Obligatori en compliment normatiu d’acord amb l’art. 31 bis CP.

Què passa si no es té activada aquesta bústia o si es té mal gestionada?

La llei que regula aquestes bústies també compta amb un apartat d’especificacions que determinen què passa si no en tenen o si en tenen en males condicions.

  • Multes de fins a 1.000.000€.

  • Pèrdua de confiança interna.

  • Filtracions a mitjans o xarxes socials.

  • Denúncies davant autoritats externes.

  • Dificultat per demostrar diligència deguda.

  • Col·laboració en delictes per encobriment.

Quins serveis t’ofereixo com a assessor i
investigador extern especialitzat en
aquest àmbit?

A continuació, detallo els diferents serveis que ofereixo en l’àmbit de la gestió
de canals d’informació o bústies de denúncia.

01

Diagnòstic i compliment normatiu

  • Revisió de si l’organització està legalment obligada a tenir canal de denúncies (Llei 2/2023).
  • Anàlisi de l’estructura existent (si n’hi ha).
  • Avaluació de riscos legals per incompliment.

02

Disseny i implementació del canal

  • Elecció del tipus de canal: físic, digital, híbrid, anònim.
  • Selecció i implantació de plataformes tecnològiques (si s’aplica).
  • Revisió de requisits tècnics i de protecció de dades.
  • Elecció o disseny del proveïdor de serveis tecnològics (informàtics i seguretat).

03

Redacció de documents obligatoris

  • Política del sistema intern dinformació.
  • Protocol de recepció, investigació i resposta.
  • Documentació RGPD associada:
    • Registre dactivitats de tractament.
    • Clàusules informatives.
    • Contractes amb encarregats del tractament.
  • Protocols ètics i de codi ètic associats.

04

Formació i sensibilització

  • Sessions formatives a treballadors i directius.
  • Materials divulgatius (presentacions, infografies, vídeos).
  • Tallers sobre ètica empresarial i cultura de denúncia.
  • Formació específica a comitès i responsables del sistema intern d’informació.

05

Gestió externa del canal (servei recurrent)

  • Comunicació i actualització dels responsables davant de les agències antifrau corresponents: altes, modificacions, baixes i comunicacions
  • Recepció de denúncies com a tercer independent.
  • Acusament de rebut i comunicació amb l’informant.
  • Valoració preliminar i assessorament a la investigació.
  • Seguiment i arxiu d’acord amb terminis legals.
    Informes periòdics d’activitat i millora contínua.
  • SERVEI PREMIUM I ESPECIAL.
    • A l’empresa privada nomenament com a RESPONSABLE DEL SISTEMA INTERN d’INFORMACIÓ.
    • A entitats públiques i administracions públiques, instructor extern independent, sota la direcció de la Persona Responsables del Sistema Intern d’informació

Descobreix els avantatges d’externalitzar el canal amb mi!

Si has d’implementar, millorar o optimitzar el teu canal d’informació o bústia de denúncies perquè la llei així t’ho exigeix, val la pena que dediquis uns minuts a descobrir què puc fer per tu, per la teva empresa o per a l’ens que representes:

  • Imparcialitat, confidencialitat i anonimat garantides.
  • Estalvi de costos i recursos interns.
  • Adaptació legal i tècnica continua del Canal i del sistema.
  • Tracte proper, expert i a mida.
    Comunicació fluida i accessible.
  • Presencialitat personal dels tècnics.
  • Formació contínua i despatx amb les agències antifrau.

Modalitats de servei

Servei Modalitat
Disseny i implementació Projecte Puntual
Formació i conscienciació Presencial / online
Gestió externa del canal Servei Mensual
Auditoria del sistema Anual o Sota demanda
Suport legal y tècnic, bàsic o premium Anual o Sota demanda